一：应付账款的对账
在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，应分情况进行处理：（1）如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。有保留意见的对账单是指在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。（2）如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。6、对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。7、采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，账面上却没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。8、为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。
二：与供应商的应付账款对账单格式怎么写？急！！！
对账单，
1、关键是要搞清楚为何要做，做的是什么。真正搞清楚了事物的本质后就容易了。一般来讲，无非就是双方核对账目，确认应收应付的金额，取得证据，便于起诉等等。
2、搞清楚了目标，就自然之道了内容，无非是一个详细程度的问题。
3、形式是为内容服务的。如果仅仅一笔款项的核对，或是交易风险很低的交易方，那么就直接写一句话，把交易详情中的主要要素写清楚就是了。如：
201哗年7月31日，贵公司根据合同向我方交货粘土100吨，价格100元每吨，金额为10000.00元，尚未付款，请确认。如有不符，请将不符写明寄回本公司等等。
如果是交易风险较大，甚至面临现实风险的交易对象，而且交易复杂的话，一定要采用列表的形式，如银行的信用卡对账单、移动的手机话费对账单等，详细列明每笔交易的日期、标的物、数量、价格和金额等，甚至可以加列验收单号、经手人等等内容。
三：怎么进行应付账款对账？
可以在总账辅助查询个人查询里查。里面既可以应收明细也可以查应付明细，也可在明细里输入客户名称查
四：应付账款会计怎么对账
从采购入库模块中，查询入库记录，生成凭证，在摘要中填入采购发票号码，保存凭证。支付货款后从应付账款模块中填写付款记录，生成凭证，在摘要中填入支票号码和所付款项对应的发票号码，保存凭证。在应付账款中核销往来帐，引出应付账款明细账（包括已核销），打印出来就可以和供应商对帐了。不选中（包括已核销）就是到期的应付账款明细账。
五：应付账款的账面余额比供应商对账单的余额大，怎么处理好些呢
记入“营业外收入”：
借：应付账款
贷：营业外收入
六：会计内帐和外账，往来供应商“应付账款”怎么记，最好举个例子，如果年底对账怎么对 20分
完整举例如下，
1、应收账款贷方余额：A公司是你公司的客户，你在1月份销售给A公司10万元产品未收款，此时你做应收账款借方10万对吧，2月份A公司打款15万给你公司，此时你可能直接做银行存款借方15万，贷方应收账款15万，这样就出现应收账款余额在贷方5万（15万冲掉原来应收的10万，还有5万贷方余额），这个5万可以理解为A公司预付的货款（也就是你公司预收账款），以后还要采购你公司的货物
2、应付账款借方余额：同理，B公司是你公司的供应商，你在1月份购买B公司10万元产品，货款未付，材料与发票已到（不考虑税金），此时你做借：原材料 10万 贷：应付账款 10万，2月份你付款15万（可能打错款或有其他采购需要预付等）给B公司，此时你直接做借方：应付账款 15万 贷方:银行存款 15万，出现了应付账款借方余额5万元，可以理解为你预付的货款(即你公司的预付账款，待对方发货，开具发票后可以冲掉)。
这两种情况经常会出现。以为企业做帐时，一般直接会直接入应收账款、应付账款科目，待到期末出报表时，进行重分类列示，你明白了吗
七：用友T3，对账时应付账款不对
问题原因：期初直接输入合计数，而未输入应付账款明细数据，比如应付哪个单位、金额多少等
解决方法：进入期初余额-双击应付账款（需设置为供应商往来辅助核算）-增加供应商及其数据-汇总-退出
八：应收账款，应付账款跟银行对账单对账，怎么能达到统一，有没有简便的 5分
做应收账款、应付账款时，肯定要做辅助核算的，即应收账款----客户（应收单位），应付账款（供货商，应付单位），银行来钱的时候，要做借： 银行存款 贷：应收账款---客户（应收单位），一般是收款、或付款时场对应做应收账款、应付账款的帐，如果当时没做，攒到月底一起做时，就得拿着银行的对账单核对收款到款项的付款人，或付出款项的收款人，一一对应做账。
九：应付账款和应收账款什么时候需要和科目余额表，对账。
应收应付属于往来款，至少每年要对一次帐，一般都是安排在一年的最后一个月，也就是说12月份，具体月份可以根据自己的情况确定
十：如何与供应商的对账？
财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文章主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。
在对账前，财务部门会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：
1.对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
2.对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
3.对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
4.对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5.有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种情况如何处理呢？
如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢？就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
6.对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。
7.采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。
8.为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。
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